Налоговый вычет за ремонт и отделку квартиры

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет за ремонт и отделку квартиры». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Нaлoгoвый вычeт — этo нe пoдapoк oт гocyдapcтвa, этo вoзвpaт чacти cpeдcтв, кoтopыe вы yжe paнee oплaтили в кaчecтвe пoдoxoднoгo нaлoгa. Coглacнo 220 cтaтьe Нaлoгoвoгo кoдeкca Poccийcкoй Фeдepaции, кaждый гpaждaнин PФ имeeт пpaвo нa вoзвpaт 13% oт зaтpaт нa пoкyпкy, cтpoитeльcтвo и peмoнт жилья. Нeвaжнo, пoкyпaeтe вы квapтиpy, чacтный дoм, кoмнaтy или жe cтpoитe жильe нa coбcтвeннoм yчacткe — пoлyчить нaлoгoвый вычeт мoжнo в любoм из этиx cлyчaeв. B имyщecтвeнный вычeт мoгyт быть включeны и pacxoды нa oтдeлкy квapтиpы пpи ycлoвии, чтo в дoгoвope кyпли-пpoдaжи дoлжнo быть нaпиcaнo «нeзaвepшeннaя cтpoитeльcтвoм квapтиpa». Пpи этoм жильe нyжнo пoкyпaть y зacтpoйщикa, пpи пoкyпки втopички в нaлoгoвoм вычeтe c выcoкoй дoлeй вepoятнocти oткaжyт.

Чтo тaкoe нaлoгoвый вычeт

Во многом список документов для оформления возврата в новостройке через налоговую и через работодателя схож. Но все же есть свои различия.

Документы	Через инспекцию	Через работодателя
Заявление на возврат налога (с 2020 г. входит в состав декларации)	да	нет
Декларация 3-НДФЛ	да	нет
Справка о доходах 2-НДФЛ	да	нет
Договор о приобретении недвижимости	да	да
Документ, подтверждающий право собственности, и акт приема-передачи	да	да
Договор на отделочные работы и ремонт	да	да
Платежные документы (выписки, квитанции, чеки и т.д.)	да	да
Кредитный договор при покупке в ипотеку	да	да
Справка об уплаченных % при покупке в ипотеку	да	да

Список документов для налогового вычета

Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на вычет. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.

Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:

• декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
• справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
• договор купли-продажи жилья;
• свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
• акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
• документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
• паспорт;
• свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).

При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:

• договор с кредитной организацией;
• график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

Налоговый вычет с суммы на ремонт квартиры — Юридическая консультация

В п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ перечислены все виды имущественных налоговых вычетов, предоставляемых налогоплательщику, доходы которого облагаются по ставке 13%. Их всего четыре:

• 1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале общества, при выходе из состава участников общества, при передаче средств (имущества) участнику общества в случае ликвидации общества, при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством);
• 2) имущественный налоговый вычет в размере выкупной стоимости земельного участка и (или) расположенного на нем иного объекта недвижимого имущества, полученной налогоплательщиком в денежной или натуральной форме, в случае изъятия указанного имущества для государственных или муниципальных нужд;
• 3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;
• 4) имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.
• Как следует из вашего вопроса, вы реализовали свое право на имущественный вычет в связи с приобретением квартиры.

Размер вычета при приобретении квартиры может быть равен сумме фактически произведенных вами расходов, однако он не может превышать 2 млн руб., даже если ваши расходы были больше (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Имущественный налоговый вычет, предусмотренный при приобретении квартиры, предоставляется с учетом особенностей, установленных в п. 3 ст. 220 НК РФ).

1. В фактические расходы на приобретение квартиры могут включаться следующие расходы:
2. расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;
3. расходы на приобретение отделочных материалов;
4. расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.

При этом согласно п. 11 ст. 220 НК РФ повторное предоставление налогоплательщику имущественного налогового вычета, предусмотренного, в частности, при приобретении квартиры, не допускается.

Учитывая вышеизложенное, поскольку вы ранее воспользовались своим правом на получение имущественного налогового вычета в размере его предельной суммы 2 млн руб., оснований для повторного предоставления вычета в связи с осуществленным ремонтом в приобретенной квартире не имеется.

Ремонт – дело хлопотное. Как известно, ремонт по степени масштабности действия приравнивается к пожару. Помимо затрат, он поедает еще временные ресурсы и множество нервных клеток. Перед тем, как начать собирать документы, чеки и другие платежные свидетельства для возврата части затраченной суммы в виде налогового вычета, оцените целесообразность данного действия.

Поскольку установленная максимальная сумма выплат установлена в размере 13% от двух миллионов рублей, больше 260 тысяч вам все равно не выплатят. Поэтому если стоимость вашей квартиры превышает 2 миллиона, все, что можно получить, вы получите из этой суммы. И тогда просто нет смысла в сборе документов и взаимодействии с налоговой по этому вопросу. Впрочем, мы лишь советуем. А решать, как всегда, вам.

Пример расчета возврата 13% за ремонт квартиры

Гражданка Иванова приобрела квартиру с черновой отделкой у застройщика за 1,750 млн рублей. Женщина наняла строительную бригаду и в течение следующего года в квартире были произведены ремонтно-отделочные работы на сумму 350 тыс. рублей. Кроме того, Иванова также поменяла сантехническое оснащение и сделала перепланировку в квартире. Расходы на эти работы составили 200 тыс. рублей.

Положенная имущественная выплата рассчитывается следующим образом: сантехника и перепланировка не берутся в расчет, так как эти расходы не подлежат возмещению. Затраты на покупку жилья и оформление отделки составляют 1750000 + 350000 = 2100000 руб.

Максимальная сумма установленного лимита для возврата НДФЛ составляет 2 млн. рублей. Несмотря на то, что сумма произведенных расходов оказалась больше, налоговая служба вернет Ивановой только 260 тыс. рублей.

Чек-лист и документы для получения налогового вычета за ремонт и отделку жилья в новостройке

На рынке имущественных отношений стоит обратить внимание на условия получения налогового вычета за ремонт и отделочные работы. В случаях, когда купленное жилье на вторичном рынке нуждается в ремонте, можно получить налоговый вычет с целью компенсировать затраты на отделку помещения. Для получения вычета необходимо подать заявление и предоставить необходимые документы.

Для включения суммы, потраченной на ремонт и отделку, в налоговый вычет необходимо принимать во внимание какие работы были выполнены, сколько времени заняли и сколько стоили. Важен порядок включения отделочных работ в вычет. В заявлении на получение налогового вычета необходимо указать, какие именно виды работ были выполнены и какая сумма была потрачена на каждый вид работ.

• Какие документы нужно подавать: доказательства выхода на пенсию, медицинские отчеты, договора и квитанции об оплате
• В каком случае необходимо обязательно подавать заявление на получение налогового вычета
• Какие виды налогового вычета можно получить одновременно с налоговым вычетом за ремонт
• Какую сумму можно получить в качестве налогового вычета на ремонт
• Какие отделочные работы попадают под налоговый вычет

В случае получения налогового вычета через работодателя необходимо уточнить порядок его оформления и сроки получения. Важно учесть, что заявление на получение налогового вычета необходимо подавать не позднее чем до 1 мая следующего года после получения дохода, указанного в налоговой декларации.

Обращайте внимание на условия получения налогового вычета за ремонт и отделку жилья в новостройке, чтобы получить максимальную компенсацию своих затрат. Помощью данного вычета можно вернуть значительную часть затраченных средств на ремонт и отделку в кратчайшие сроки.

Возврат налога за ремонт квартиры

Оформить налоговые выплаты за строительные работы в купленном имуществе можно несколькими способами.

В НИ бумаги направляются лично и по почте (заказным письмом). Срок рассмотрения заявки, обработки документации составляет 3 месяца в обоих случаях. Еще месяц понадобится для перечисления денег на расчетный счет (банковскую карту), его номер нужно указать в обращении. В заявлении описывается желание получить компенсацию за покупку квартиры и улучшение жилищных условий, проведенное в ней. Помимо этого, заполняется декларация согласно законодательству, прилагаются все документы из вышеприведенного списка. Средства будут перечислены единоразовым платежом или разделены на части (на несколько месяцев или лет в зависимости от заработка). На практике срок ожидания бывает меньше.

Порядок подачи документов и получения льгот через нанимателя немного отличается. В первую очередь гражданин должен подать заявление в ФНС и получить разрешение на субсидию. Заявка рассматривается месяц. После положительного решения и получения уведомления работник собирает те же бумаги, что и в налоговую за исключением декларации и справки о доходах. Весь пакет сдается бухгалтеру или работодателю, после тщательной проверки производятся ежемесячные выплаты (средства, которые удерживались на уплату НДФЛ).

Еще один способ получить возврат за приобретение квартиры и строительные работы — через портал «Госуслуги». Перечень документов, период рассмотрения и перечисления льгот такой же, как в ИФНС. Главное — сделать качественные сканы всех бумаг, правильно заполнить декларацию, составить заявление. Весь путь обращения можно отслеживать через кабинет налогоплательщика от подачи до получения возврата.

Какие требуются документы?

Налоговый вычет на ремонт квартиры предоставляется только при передаче в ФНС необходимого пакета документов. К ним относятся:

• правильно составленное заявление, в котором указывается оформление возврата за ремонтные работы в купленном помещении;
• декларация по форме 3-НДФЛ, содержащая сведения о ранее полученном вычете за покупку или строительство объекта;
• справка о доходах за год работы, позволяющая понять, какое количество средств в виде НДФЛ было перечислено в бюджет за гражданина его работодателем;
• правоустанавливающие документы на объект, к которым относится договор купли-продажи, ДДУ или другие бумаги;
• копия паспорта заявителя;
• ИНН гражданина;
• платежные документы, подтверждающие траты на разные строительные материалы или работы для проведения отделки помещения;
• выписка из ЕГРН, подтверждающая, что заявитель является владельцем квартиры или некоторой ее части;
• если владельцами являются супруги, то они дополнительно могут составить заявление, на основании которого самостоятельно между собой распределяют вычет.

Вышеуказанная документация должна передаваться в отделение ФНС ежегодно, после чего на счет заявителя будет перечисляться положенная сумма средств, равная уплаченному НДФЛ за год работы. Процесс повторяется до того момента, пока льгота не будет полностью исчерпана.

Налоговый вычет на ремонт и отделку

Последнее обновление 2019-01-08 в 11:15

Одной из статей расходов налогоплательщика, приобретающего жилую недвижимость на территории РФ, являются затраты на ремонт покупаемого жилья. Учитывая положения п. 3 ст. 220 НК России, наряду со льготой на покупку самой недвижимости, налогоплательщик может рассчитывать на налоговый вычет на ремонт и отделку квартиры.

Условия

Получить подобную компенсацию налогоплательщик имеет возможность при соблюдении обязательных требований:
• покупатель является налоговым резидентом РФ, уплачивающим НДФЛ по ставке 13% (кроме дивидендов);
• в жилье полностью или частично отсутствует отделка, факт этого зафиксирован документально.

Последний пункт очень важен. Часто в документах нет информации о наличие или отсутствии отделки квартиры, необходимо обязательно проследить чтобы эта информация была отражена в договоре, иначе Вам откажут в получении вычета, если же имеются частичные отделочные работы, то требуется указать подробно какие именно работы произведены.

Кто может воспользоваться

Чтобы иметь возможность получить имущественный вычет за отделку приобретенного жилья, заявитель должен соответствовать следующим требованиям:

• быть резидентом Российской Федерации;
• иметь официальное трудоустройство с ежемесячным отчислением подоходного налога – пенсионеры, неработающие студенты, женщины, пребывающие в декретном отпуске, не могут оформить вычет, поскольку не имеют заработка, облагаемого подоходным налогом;
• являться собственником приобретенного объекта недвижимости – если владельцев несколько, вычет предоставляется заявителю при наличии согласия от остальных жителей;
• иметь документы, подтверждающие факт оплаты квартиры за собственные или заемные средства.

Как оформить возврат налога

Перечисление налогового вычета за отделку квартиры может осуществляться двумя способами:

• Компенсация на расчетный счет. Покупатель обращается в налоговую службу по месту регистрации с пакетом требуемых документов по истечении года, в котором состоялось приобретение недвижимости. После рассмотрения обращения органом принимается решение об одобрении права на вычет. Далее средства перечисляются на указанный в заявлении расчетный счет ежегодно до момента выплаты всей суммы.
• Приостановка удержания подоходного налога работодателем. В бухгалтерию предприятия предоставляется уведомление, полученное в налоговой инспекции, которое подтверждает наличие права на вычет. После этого с заработной платы перестает удерживаться 13% налога.

Внимание! Выбор конкретного варианта получения вычета предоставляется заявителю. Как правило, он зависит от количества налогов, уплаченных в прошлых периодах, и размера текущей заработной платы.

Обращаясь в Налоговую службу с целью оформить имущественный вычет, покупателю квартиры необходимо иметь при себе набор документов. В него входят:

1. оригинал и ксерокопия паспорта, идентификационный номер налогоплательщика;
2. справка с места работы о фактических доходах за отчетный период;
3. заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
4. договор, подтверждающий приобретение жилого объекта недвижимости, в котором отсутствует отделка;
5. документация, свидетельствующая о наличии права собственности;
6. заявление на налоговый вычет за покупку квартиры и проведение в ней отделочных работ;
7. документы, способные подтвердить расходы на отделку помещения, – чеки, расписки, договоры и акты на выполнение работ;
8. банковские реквизиты для возврата денежных средств.

Кто может получить вычет?

Получить возврат средств за отделку могут только владельцы квартир, которые куплены в строящемся доме напрямую у застройщика. Даже если купить «нулевую» квартиру у первого собственника, получить вычет не удастся.

Важный момент: по общему правилу получить вычет за отделку может только тот, кто оплачивал недвижимость. Но если квартиру купили для семьи, вычет могут получить оба супруга, независимо от того, кто записан плательщиком и собственником. Это позволяет увеличить сумму вычета в два раза.

Важно, чтобы оба супруга были плательщиками НДФЛ — для этого необязательно работать, но нужно получать иной доход, который облагается налогом на доходы физических лиц, и платить налоги. К таким доходам относятся, например, средства от сдачи квартиры в аренду или доходы самозанятого.

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры — Сделано в 2020 году

О том, что законодательством Российской Федерации полагается возврат части налоговых отчислений при покупке недвижимости, знают многие. Но аналогичный механизм действует и при тратах на отделку. На этой странице нашего сайта мы рассмотрим, как реализовать это на практике.

В налоговом кодексе о возврате средств, затраченных при ремонте, говорится размыто. Но в документах Минфина можно найти больше конкретики. Из них следует, что получить компенсацию можно при соблюдении некоторых условий:

1. Недвижимость куплена у компании-застройщика. Если вы приобрели квартиру у частного лица или риэлторской фирмы, то возврат средств на отделку получить практически невозможно.

2. Жилплощадь предоставлена без отделки. Договор должен содержать фразу «незавершенное строительство». Это условие также важно, как и покупка квартиры от застройщика. Если отделочные работы застройщик выполнил лишь частично, то это нужно учесть при формировании заявки на возврат налога.

3. Ремонт и отделка — это разные вещи. Мы под ремонтом квартиры подразумеваем и восстановление конструкции, и их отделку декоративными материалами. Налоговая считает иначе и разводит эти два понятия. Компенсация предоставляется только за отделку. Это важно учесть при передаче документов в налоговую.

Важно! Налоговую компенсацию на ремонт можно получить, если жилплощадь куплена на свои деньги, без использования господдержки и региональных социальных программ.

• Сумма такого вычета формируется исходя из расходов, подтвержденных чеками.
• Максимальная налоговая база, исходя из которой формируется вычет — 2 миллиона рублей.
• При формировании заявки на вычет можно указать:

• стоимость используемых отделочных материалов;
• стоимость работ, выполненных специалистами строительных фирм.

Идеальным вариантом является заказ услуги ремонта по дизайн-проекту. Если вы купили квартиру от застройщика без отделки, то обратитесь в специализированную строительную компанию.

Выберите и согласуйте дизайн, подождите, пока специалисты завершат свои работы. В таких компаниях всегда помогут правильно сформировать заявку в налоговую и качественно выполнят все работы.

Вы сможете въехать в удобную для жизни квартиру и сэкономить при этом на компенсации за ремонт.

Похожие записи:

• Универсальное пособие на детей с 2023 года: что меняется
• Статья 606 ГК РФ. Договор аренды
• Какие необходимые условия хранения кремов и изделий с кремом дома