Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Ваша заявка уже обрабатывается». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Показатель долговой нагрузки — это тип финансового коэффициента, который сравнивает долг компании с другими показателями, такими как собственный капитал или активы. Он используется для измерения левереджа компании, который показывает, какая часть операций компании финансируется за счет собственного капитала по сравнению с долгом.
Чем опасна высокая долговая нагрузка
Если у компании слишком много долгов, по сравнению с имеющимися средствами, это чревато такими последствиями:
- прибыль будет ниже. Ведь чем больше взятая в долг сумма, тем выше проценты по кредиту. Эти проценты компания выплачивает из собственной прибыли;
- вероятность банкротства. Чем больше платежей нужно регулярно делать компании, тем выше шанс, что денег на них не хватит. Для банкротства достаточно просрочить выплаты в течение трех месяцев;
- неполучение новых кредитов. Если у фирмы и так много займов и большие долги, кредиторы не захотят вновь давать ей деньги. Они будут бояться, что еще один кредит компания не «потянет».
Как рассчитать показатель долговой нагрузки
При расчете в кредитную нагрузку включаются:
-
кредиты в банках (потребительский, ипотека) и займы в МФО;
-
действующие кредитные карты (обычно в кредитную нагрузку включается 10 % от текущего долга или 5 % от кредитного лимита, даже если картой вы пользуетесь редко);
-
платежи по кредитным договорам, где клиент выступает созаемщиком или поручителем;
-
предполагаемый ежемесячный платеж по ссуде, которую человек пытается получить в данный момент.
Эту информацию банк берет из кредитной истории клиента.
При подсчете доходов учитываются следующие их виды после вычета налогов:
-
заработная плата на основном месте работы;
-
доходы от бизнеса;
-
подработки/ фриланс;
-
пенсии и пособия от государства;
-
доходы от активов (сдача в аренду недвижимости, дивиденды по акциям).
Показатель долговой нагрузки (ПДН) – соотношение среднемесячных платежей по всем кредитам и займам, а также кредитным картам человека. Он также учитывает те из них, которые заемщик только планирует получить.
Банки и МФО обязаны рассчитывать этот показатель у клиентов перед выдачей новых кредитов или при рефинансировании и реструктуризации старых. Такой расчет необходим для того, чтобы финансовые организации могли оценить риски невозврата долгов клиентами. Однако есть и исключительные случаи, при которых расчет ПДН не требуется:
1) оформление займов до 10 000 рублей;
2) выдача льготных образовательных кредитов и военной ипотеки с господдержкой;
3) оформление ипотечных каникул;
4) если при реструктуризации кредита платежи клиента уменьшаются.
Показатель долговой нагрузки можно считать высоким в том случае, если гражданин тратит 50% своих доходов на погашение долгов.
Гражданам также рекомендуется рассчитывать свой ПДН самостоятельно – это позволит избежать финансовых рисков, при которых может не остаться денег на самое необходимое.
ПДН – один из самых важных параметров при принятии кредитором решения о предоставлении ссуды. Центробанк обязал все финансовые организации рассчитывать эту характеристику, но при этом не существует строгого разделения: когда клиенту могут разрешить кредит, а когда – нет. Окончательное решение принимается только кредитором и, если один банк отказал – другой вправе одобрить. Каждое дело индивидуально, но в первую очередь наиболее важно подтвердить высокий уровень обеспеченности, используя при этом официальные справки и выписки со счетов. Не менее существенно, чтобы вы непрерывно работали в последние 3 месяца, а если только недавно устроились на новую работу – необходимо выждать указанное время.
Если нагрузка объективно высокая, ее нужно уменьшить, закрыв существующие задолженности. Альтернативный способ снижения ПДН – реструктуризация, когда объем выплат снижается.
Может ли клиент узнать свой ПДН
Взвесить свою долговую нагрузку можно самостоятельно, оценив соотношение обязательств и среднего дохода, но нет гарантий, что результат совпадет с расчетами кредиторов. Часть данных можно будет увидеть в кредитной истории, рассказали РБК в Национальном бюро кредитных историй (НБКИ) и БКИ «Эквифакс». Это значение числителя в формуле расчета ПДН — ежемесячные суммы платежей, пояснил гендиректор БКИ «Эквифакс» Олег Лагуткин. Информацию о доходах граждан кредитные бюро пока не получают.
Банки могут не брать во внимание неподтвержденные доходы и завышать долговую нагрузку клиента. Узнать, какой ПДН присвоил банк или МФО, гражданин не сможет — пока кредиторы не должны раскрывать этот показатель. ЦБ планирует порекомендовать банкам сообщать клиентам их ПДН, сообщила РБК пресс-служба регулятора: «Это даст заемщику больше информации для того, чтобы оценить свои возможности и принять ответственное решение. В целом эта мера, на наш взгляд, будет способствовать снижению закредитованности граждан».
Будет ли высокий ПДН поводом для отказа в кредите
- ПДН — не единственный критерий, из которого складывается оценка платежеспособности заемщика. «Гражданам не будут автоматически отказывать в кредите только из-за повышенной долговой нагрузки, если она в целом приемлема для банка», — говорит гендиректор Объединенного кредитного бюро (ОКБ) Артур Александрович.
- Долговая нагрузка выше 50% уже может считаться заградительным барьером для кредитования, считает директор по маркетингу НБКИ Алексей Волков. «Кредитование в этих диапазонах ПДН возможно, но на не самых привлекательных условиях для заемщика», — уточнил он.
- Единого нормативного значения долговой нагрузки не устанавливается. Скорее всего, кредиторы могут сдвигать предельное значение ПДН в зависимости от финансового положения клиента, полагает Лагуткин. «Чем выше уровень дохода потребителя, тем выше может быть предельное значение ПДН. Для доходов на уровне прожиточного минимума и в пределах 150% от него приемлемым значением ПДН может быть 30%, а для потребителей с доходом 60–70 тыс. руб. предельное значение ПДН вполне может быть 50%», — поясняет гендиректор БКИ «Эквифакс».
- Уровень заградительного ПДН будет зависеть от риск-аппетита банка, его подхода к оценке риска заемщика, ценообразования и структурирования кредитной сделки, перечисляет руководитель блока «риски» банка «Открытие» Ирина Кремлева. По ее словам, средние значения по рынку определятся позже. «У всех [игроков] разное ощущение этой грани», — соглашается директор департамента кредитных рисков «Ренессанс Кредит» Григорий Шабашкевич.
- «Мы не считаем, что какой-либо уровень [ПДН] станет для банка заградительным», — заявили в пресс-службе ВТБ. Там сообщили, что банк уже взвешенно подходит к оценке закредитованности клиентов.
- «По нашим оценкам, это 60–70%, в зависимости от принятых в конкретном банке риск-политик и качества портфеля», — отмечает начальник управления анализа рисков департамента розничных рисков ПСБ Павел Акимов.
- Введение ПДН усложнит получение кредитов для клиентов с высокой долговой нагрузкой, а также заемщиков с серыми зарплатами и пустой кредитной историей, отмечает пресс-служба Тинькофф Банка.
- Сбербанк и Райффайзенбанк будут рассчитывать нагрузку на капитал на основе ПДН не так, как остальные, — через подход на основе внутренних рейтингов (ПВР), что позволяет им не применять надбавки по потребкредитам, предложенные ЦБ. Для Сбербанка и Райффайзенбанка регулятор разработал отдельное указание, но не отменил обязанность рассчитывать долговую нагрузку клиентов.
Чем долг отличается от обязательств
По своей природе, эти два понятия схожи, поэтому их часто используют как взаимозаменяемые. В бизнесе их всегда разграничивают, потому что все долги являются обязательствами, но не все обязательства являются долгом.
В финансовой отчетности есть раздел Обязательства, где учитывается задолженность компании перед кредиторами, партнерами, поставщиками и другими контрагентами. Другими словами, обязательства — это сумма, которую компания должна заплатить всем контрагентам.
Долгом считаются только те обязательства, по которым компания несет дополнительные расходы в виде процентов: кредиты и займы. Именно эти суммы используются при расчете долговой нагрузки эмитента.
Как ПДН влияет на кредит
Если ПДН заёмщика больше 50%, кредитор может предложить повышенную ставку по кредиту. На экономическом языке дополнительные проценты по кредиту называются «надбавками к коэффициентам риска». Банк их использует, чтобы снизить риски на случай, если клиент не сможет выплачивать долг. Заёмщику рискованно соглашаться на повышенную ставку. За «дорогой» кредит ему придётся отдавать больше денег, и если нагрузка окажется непосильной, появятся непогашенные задолженности, на которые банк начнёт начислять штрафы.
При показателе ПДН свыше 70% клиенту может не хватать денег на повседневные расходы: оплату продуктов, лекарств, проезда и коммунальных платежей после того, как он внесёт все обязательные платежи по кредитам. Выдавать такому заёмщику новый кредит рискованно для банка, и клиент может получить отказ.
Вносить досрочные платежи по текущему кредиту. Тогда сумма основного долга будет постепенно уменьшаться, а вместе с ним снизится общая долговая нагрузка.
Уменьшить лимит по кредитным картам. Если у клиента кредитная карта с лимитом 500 000 рублей, то 5–10% от этой суммы банк считает как долговую нагрузку, даже если заёмщик давно не пользовался картой. В идеале — не просто уменьшить лимит, а погасить задолженности, если они есть, и закрыть карту. На закрытие карты и передачу информации об этом в Бюро кредитных историй уходит до 45 дней.
Реструктуризировать задолженность через свой банк. Если кредитор пойдёт навстречу, то заёмщику удастся уменьшить размер ежемесячных платежей за счёт увеличения срока кредита. Минус этого способа в том, что банк не обязан реструктуризировать кредит и имеет право отказать в сделке.
Чем может помочь заёмщику реструктуризация долга
Оформить рефинансирование в другой кредитной организации. Удачное рефинансирование не только позволит снизить ежемесячный размер платежей, но и уменьшит переплату по кредиту в целом.
Если деньги нужны срочно, а уровень ПДН не позволяет рассчитывать на одобрение кредита по приемлемой ставке, стоит рассмотреть вариант залогового кредитования. Одобрение по такому кредиту получить проще, потому что у кредитора есть гарантия возврата денег в виде залога. За счёт этого кредиторы готовы смягчить требования к заёмщику. Угроза потерять объект залога при верном расчёте для заёмщика минимальна, зато переплата по кредиту будет ниже, чем без залога.
Надбавки к коэффициентам риска
Сам показатель ПДН был введен из-за серьезного увеличения проблемных договоров. Банки выдавали людям кредиты, при этом заемщики не оказывались достаточно платежеспособными и в какой-то момент перестали справляться с выплатой обязательств.
В сфере кредитования есть такое понятие — коэффициент риска, оно также введено в обиход Центральным Банкам. По закону банки обязаны резервировать капитал на каждую выданную ссуду. Это делается обязательно, чтобы в случае просрочки у банка были собственные средства на покрытие убытка. В итоге кардинально снижаются риски банкротства организации.
Чем выше качество заемщика, тем меньше средств нужно резервировать под выданную ссуду. Чем выше уровень ПДН, тем больше резерва должен сделать банк. Эта мера создана специально, чтобы банки ограничили выдачу кредитов гражданам, которые несут повышенные риски.
При этом Центральный Банк не говорит, что при определенном уровне ПДН кредиторам запрещено выдавать ссуду. Просто при высоком уровне они будут вынуждены резервировать больше средств.
Как рассчитывается показатель долговой нагрузки?
По данным Банка России за 2022 год, сумма просрочек по кредитам и займам россиян превысила 1 трлн руб. Это только 4% от совокупного долга, однако количество неплательщиков исчисляется десятками миллионов человек. Если перестать контролировать положение, это может привести к серьезным последствиям для банков и МФО.
Финансовые организации вынуждены тщательно взвешивать риски при заключении договоров с заемщиками. Чем больше невозвратов, тем выше вероятность, что заложенных резервов будет недостаточно для расчета с вкладчиками и другими кредиторами. Размер замороженных средств регулируется со стороны Центробанка. С увеличением ПДН и полной стоимости кредита, растет коэффициент риска, влияющий на сумму обязательного резерва.
Методика расчета ПДН заключается в использовании простой формулы, где делимым выступают совокупные платежи по обязательствам перед кредиторами, а делителем — среднемесячный доход.
Данные о действующих обязательствах берутся из кредитной истории заявителя.
Для оценки уровня дохода используются:
- справка с места работы;
- данные от налоговой службы;
- справка из пенсионного фонда;
- выписка с банковского счета;
- книга учета расходов и доходов;
- другие документы, подтверждающие уровень дохода.
Понятие долговой нагрузки предприятия
Долговой нагрузкой называют объем заемных средств компании по отношению к ее активам. Если говорить простыми словами, то долговая нагрузка – это сумма кредитов в сравнении с результатами деятельности или показателями, образующими доход.
Пройдите наш авторский курс по выбору акций на фондовом рынке → обучающий курс
Оценивая коэффициенты долговой нагрузки, можно понять, способно ли предприятие вовремя и в полном объеме оплачивать кредиты. Если уровень обязательств выше дохода, фирма рискует обанкротиться.
Важно! Долговая нагрузка может быть рассчитана как для юридических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей.
Зачастую, показатель рассчитывают для определения возможности погашения обязательств. Однако его значение необходимо и для иных нужд, а также внешним пользователям информации:
- на основании расчетов банки принимают решение о выдаче новых займов;
- оценивая показатель, инвесторы делают выбор в пользу инвестирования в предприятие или отказа во вливании средств;
- анализируя уровень долговой нагрузки, руководство принимает решение о приобретении новых обязательств или об отказе от кредитования.
Показатель рассчитывается путем нахождения отношения между совокупной задолженностью и активами предприятия, например, доходом, собственным капиталом или имуществом.
Для чего кредиторы используют ПДН
Банки и МФО проводят анализ долговой нагрузки, чтобы оценить свои риски. Кредитование – рискованное дело: в случае невозврата долга кредитная организация несет убытки. Когда должник не возвращает долг с начисленными штрафами, кредитор вынужден взыскивать задолженность через суд.
Чтобы уменьшить уровень закредитованности населения и регулировать кредитный портфель банков, Центробанк ввел надбавки к коэффициентам риска. Поэтому кредиторы менее заинтересованы в выдаче займов лицам с высоким ПДН. В результате увеличился процент отказов и снизилось количество неблагонадежных заемщиков.
Банки учитывают коэффициент финансовой нагрузки перед одобрением или отклонением заявки. Если ПДН потенциального заемщика высокий, например, 50% и выше, вероятнее всего, что при возникновении материальных трудностей должник перестанет добросовестно исполнять свои долговые обязательства: начнет задерживать платежи или вовсе перестанет платить. Для банков и МФО такое положение дел невыгодно.
Кредиторы желают минимизировать риски при выдаче кредитов лицам с высоким коэффициентом финансовой нагрузки, поэтому устанавливают большие процентные ставки. Но чаще таким заемщикам отказывают в займах, считая их ненадежными плательщиками. Каждый отказ заносят в кредитную историю. Следующий кредитор, к которому обратится потенциальный клиент, может отказать только потому, что предыдущие банки и МФО отклонили его заявку.
Напротив, низкий ПДН означает минимальный риск для кредитной организации. Если показатель не выше 30%, заемщику, вероятнее всего выдадут кредит на более выгодных условиях.
Для чего нужен коэффициент долговой нагрузки?
Коэффициент долговой нагрузки – это один из показателей, используемых кредиторами, чтобы оценить финансовую состоятельность заемщика и его способность выплачивать кредиты. Этот коэффициент позволяет определить, какую часть ежемесячного дохода заемщика занимает выплата кредитов и займов.
Низкий коэффициент долговой нагрузки означает, что заемщик имеет достаточно высокий доход и может легко справляться с выплатой долга по кредитам. Это может повысить его шансы на одобрение кредита или получение более выгодных условий кредитования.
С другой стороны, высокий коэффициент долговой нагрузки может означать, что заемщик уже имеет большую сумму задолженности по кредитам и займам. Это может повысить риски невозврата кредита в будущем. Такому заемщику кредиторы, скорее всего, откажут.
Таким образом, коэффициент долговой нагрузки является важным показателем при оценке кредитоспособности заемщика и может помочь кредитору сделать более обоснованное решение о выдаче кредита.
Что делать заемщику, если показатель находится выше критических уровней?
Если коэффициент долговой нагрузки заемщик превышает критические уровни, то это может быть признаком того, что заемщик находится в сложном финансовом положении. Заемщик может принять следующие меры:
- Составить бюджет и попытаться сократить расходы. Заемщик может проанализировать свои ежемесячные расходы и попробовать сократить их, например, отказаться от ненужных подписок или ресторанных посиделок.
- Обратиться к кредитору и попросить пересмотреть условия кредита. Если заемщик не может выплачивать кредит в установленные сроки, то ему может быть предложено пересмотреть условия кредита, например, увеличить срок погашения или уменьшить ежемесячный платеж.
- Рассмотреть возможность реструктуризации долга. Если заемщик имеет несколько кредитов и займов, то он может рассмотреть возможность объединения их в один кредит с более низкой процентной ставкой или более удобными условиями.
В любом случае, гражданину необходимо действовать оперативно и искать пути решения проблемы, чтобы избежать еще больших финансовых проблем в будущем.
Этап 3. Анализ относительных показателей финансовой устойчивости предприятия
Относительные показатели финансовой устойчивости обладают важным преимуществом по сравнению с абсолютными. У них есть нормативное значение. Это позволяет аналитику лучше понимать ситуацию и давать бóльшую конкретику в выводах.
Например, единственный ориентир для СОС – это неотрицательная величина. У одной компании показатель окажется равным 1 руб., а у другой – 1 млн руб. Разница в сумме весьма ощутима. Но формально обе организации являются финансово устойчивыми по данному параметру.
Коэффициенты в этом отношении дают более объективную картину. Остановимся на шести показателях:
- в основе первых трех лежит соотношение между СОС и балансовыми значениями собственного капитала, запасов и оборотных активов;
- четвертый и пятый базируются на взаимосвязи строк пассива;
- в шестом используется прибыль EBITDA, в сравнении с которой оценивается заемный капитал.
На схеме 2 показали формулы и экономический смысл.